一、公司背景
1、工商登記情況
(一)持有公司設立時的驗資報告、最新的公司章程、最新的營業執照子公司的,設立時的驗資報告、最新的公司章程、最新的營業執照;
(2)公司)和子公司)在工商局過去變更的情況
)3)公司目前的實際股東情況,各類股東(員工、法人、其他股東)的持股數量這些股東如何體現自己的股東身份?
2、公司組織機構設置情況、股東出資額及出資比例;
3、董事會成員的組成情況。 包括姓名、擔任董事年限、其他隸屬關系、外部專家等情況;
4、公司簡介/簡史、所有重要業務部門變更情況、近期股權和企業經營權的重大變更
5、公司其他生產、研發、銷售等主要場所。
二、公司的權利、合同、協議及其他
1、土地使用權證書、不動產證書
3、債權債務狀況;
4、重要的交易合同
5、知識產權;
6、公司員工養老調整等繳納情況;
7、是否有重大訴訟或仲裁。
三、公司財稅現狀
一、近三年的財務報表和審計報告
(一)公司財務報表包括資產負債表、損益表、現金流量表。
)2)公司資產評估報告及公司歷年分紅情況;
)三)公司及各子公司的對外投資、擔保、抵押情況。
2、資產
現金、應收賬款、投資、庫存、廠房、財產和設備、其他資產說明商標/專利/合同權利,特別是固定資產、建設工程、土地使用權是否擁有完全的所有權、自由處置權、未來的收益權。
3、負債
應付賬款、應付票據、長期債務或有債及其負擔(租賃、抵押、訴訟)。
4、凈資產情況
5、稅務相關情況(包括各子公司)。
(1)稅務登記證(國稅和地方稅的情況);
)2)主要稅種和稅率
(3)納稅情況、是否存在稅務問題、是否未交稅等事項。
四、生產方面
1、生產設施及使用情況;
2、機械設備——列舉主要機械設備、使用、折舊、生產能力等相關事項;
3、采購及維護情況。
五、市場面
1、人員
營銷人員、銷售力量、客戶群、經銷商。
2、產品
生產線、主要產品、市場份額、新產品開發、市場感知情況、競爭水平。
3、市場和銷售組織機構的工作情況
營銷與銷售計劃、廣告與營銷溝通、營銷信息系統、技術APP溝通與客戶數據庫、外部采購關系與組織溝通。
六、人力資源
一、組織機構
各業務部門的組成情況、主要主管人員的情況、員工福利、工會合同、勞資關系;
2、人力資源現狀
人力資源質量、人力資源成本、人力資源管理中的現有風險和潛在風險及其對企業的影響
3、公司副總經理以上職務人員名單和簡歷。
這些資料清單是買方在企業并購活動中對目標企業的資產和負債狀況、經營和財務狀況、法律關系以及目標企業面臨的機會和潛在風險進行了一系列調查,通過這些資料信息清單實現了對目標企業的全面了解,并對財務報表進行了核查通過對市場領域的關注、經營管理的評價等得到與并購活動相關的全面信息的分析,從而提高自身的決策質量,決定是否實施并購、如何并購。
另外,根據資料信息的不同,有必要通過與相關人員的面對面交流,更全面地了解真相,因此會盡可能地對目標公司進行現場調查。